大族激光科技产业集团股份有限公司2021第三季度报告- 工业快报

原标题：大族激光科技产业集团股份有限公司2021第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

■

1、应收票据、应收账款、合同资产、存货、应付票据、应付账款、预收款项、合同负债、其他流动负债较年初余额波动幅度较大的原因为公司业务增长导致销售应收款项、采购应付款项及备货等增加所致。

2、其他应收款较年初余额波动幅度较大的原因为公司应收股权转让款到期收回所致。

3、其他流动资产较年初余额波动幅度较大的原因为公司待抵扣进项税额增加所致。

4、长期股权投资较年初余额波动幅度较大的原因为对外投资WON ST CO., LTD及对被投资公司权益法核算的影响所致。

5、其他权益工具投资、其他综合收益较年初余额波动幅度较大，其他综合收益的税后净额较上年同期波动幅度较大的原因为公司持有的PRIMA公司股权股价波动及对外投资中航锂电科技有限公司所致。

6、其他非流动金融资产较年初余额波动幅度较大的原因为公司对外投资无锡灵鸽机械科技股份有限公司及持有的元亨光电股权股价波动所致。

7、投资性房地产、固定资产、在建工程较年初余额波动幅度较大的原因为报告期内大族全球智能制造基地项目完工结转固定资产所致。

8、其他非流动资产较年初余额波动幅度较大的原因为公司预付的长期资产采购款增多所致。

9、应交税费较年初余额波动幅度较大的原因为公司业务增长，应交增值税、所得税等增多所致。

10、一年内到期的非流动负债、长期借款较年初余额波动幅度较大的原因为公司长期借款一年内到期重分类所致。

11、预计负债较年初余额波动幅度较大的原因为公司业务增长计提的三包费用增加所致。

12、少数股东权益较年初余额波动幅度较大的原因为子公司少数股东投入增加及报告期内子公司业务增长所致。

13、营业收入、营业成本、税金及附加、营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司所有者的净利润、少数股东损益较上年同期波动幅度较大原因为公司报告期主营业务增长所致。

14、财务费用较上年同期波动幅度较大的原因为美元汇率波动的影响所致。

15、投资收益较上年同期波动幅度较大的原因为公司上年同期存在处置大族机器人公司股权的影响所致。

16、公允价值变动收益较上年同期波动幅度较大的原因为公司持有的其他非流动金融资产股价波动所致。

17、资产减值损失较上年同期波动幅度较大的原因为公司上年同期存在口罩机库存专项计提跌价准备的影响所致。

18、营业外收入、营业外支出较上年同期波动幅度较大的原因为报告期内确认无需支付的股权转让款的影响所致。

19、经营活动产生的现金流量净额较上年同期波动幅度较大的原因为报告期内经营性采购付款较多所致。

20、投资活动产生的现金流量净额较上年同期波动幅度较大的原因为报告期内购买现金管理产品较多及对外股权投资增加所致。

21、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期波动幅度较大主要为报告期借款净流入较上年同期有所增加所致。

22、现金及现金等价物净增加额较上年同期波动幅度较大主要为报告期内公司经营活动、投资活动现金净流入较上年同期减少所致。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

三、其他重要事项

√ 适用 □ 不适用

经公司董事会、监事会和股东大会审议通过，公司拟分拆PCB业务主体深圳市大族数控科技股份有限公司（以下简称“大族数控”）至深圳证券交易所（以下简称“深交所”）创业板上市。大族数控已向深交所提交了首次公开发行股票并在创业板上市的申请材料，并于2021年9月2日获深交所创业板上市委员会审议通过。

四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：大族激光科技产业集团股份有限公司

2021年09月30日

单位：元

■

法定代表人：高云峰主管会计工作负责人：周辉强会计机构负责人：周辉强

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：高云峰主管会计工作负责人：周辉强会计机构负责人：周辉强

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■

(二)财务报表调整情况说明

1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

■

调整情况说明

企业会计准则变化引起的会计政策变更如下：

财政部于2018年度颁布了修订后的《企业会计准则第21号--租赁》(以下简称“新租赁准则”)，规定在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行新租赁准则；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述规定，公司于2021年1月1日执行新租赁准则。执行新租赁准则对公司的影响如下：

1、公司作为出租人

对于公司作为出租人的融资租赁、经营租赁事项，预计新租赁准则对财务报表不产生影响。

2、公司作为承租人

对于公司作为承租人的租赁事项，根据新租赁准则，在租赁期开始日，承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，使用权资产应当按照成本进行初始计量，租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。承租人应当参照《企业会计准则第4号一一固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人应当按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各个期间的利息费用，并计入当期损益。

对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。低价值资产租赁还应当满足一项单独租赁的条件。

根据上述新租赁准则的相关规定，公司对于租赁到期日在2021年12月31日前或低价值资产租赁合同，将采用简化方法处理，不确认使用权资产和租赁负债，该等租赁不会因执行新租赁准则而对公司财务报表产生影响。

对于不符合简化处理条款的租赁合同，公司按照新租赁准则予以调整，公司将截止2021年1月1日尚未支付的租赁付款额按照市场利率折现后，“使用权资产”增加20,137.51万元，“租赁负债”增加20,137.51万元，使用权资产按租赁期摊销，租赁负债按照实际利率法计算在租赁期内各个期间的利息费用，并计入当期损益，与原有租赁准则相比，预计该租赁事项将减少2021年度公司净利润747.37万元。

对合并资产负债表的影响：

单位：人民币元

■

对母公司资产负债表的影响：

单位：人民币元

■

2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

(三)审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。