绵阳市人力资源和社会保障局关于聘请审计（会计师）事务所开展失业保险基金内控管理专项审计比选公告- 工业快报

为认真贯彻落实省、市关于开展就业培训和人才评价专项整治的重要部署，按照《关于印发就业培训和人才评价专项整治6个工作方案的通知》（绵人社发〔2023〕15号）《关于印发社会保险基金管理巩固提升行动实施方案的通知》（绵人社函〔2023〕183号）要求，拟聘请审计（会计师）事务所专项审计失业保险基金内控管理情况。按照《绵阳市人力资源和社会保障局机关自行采购管理办法（试行）》对专项审计实施单位进行比选，现将相关事宜公告如下：

一、项目基本情况

（一）采购人：绵阳市人力资源和社会保障局

（二）项目名称：失业保险基金内控管理专项审计

（三）审计对象：4个县市区人社部门。

（四）项目预算：4万元

（五）审计范围：2023年度失业保险基金内控管理情况

（六）具体内容：

1.组织机构控制方面。组织机构控制方面。不相容岗位分离原则是否落实。经办、复核、审批三级岗位制约机制是否建立。是否存在待遇审核、会计出纳等高风险岗位5年未轮岗情况。待遇核定、补贴发放、会计出纳等高风险岗位是否任用公益性岗位、临时聘用人员、劳务派遣等非正式在编人员。经办机构内是否设置独立内控部门或有专人开展内控工作。

2.业务运行控制方面。失业保险稳岗返还发放是否按规定开展审核、审批、公示。失业保险待遇资格验证数据比对是否及时。失业保险待遇审核手续是否完备，信息填写是否完整，修改月发放金额的，要设置三级审核；银行账号变更等关键信息变更设置三级审核；失业保险待遇补发等特殊业务设置三级审核。档案管理是否规范。是否及时下载、审核、办理部统一入口、全省就业创业V3.0系统线上的失业保险金和失业补助金申领信息。

3.基金财务控制方面。是否存在用失业保险基金支付办公费用、银行管理费、手续费的情形。是否存在失业保险基金与其他社保险种基金混存账户的情况。失业保险基金账户开设及使用是否规范。与银行、财政、税务对账是否规范。印鉴和密钥管理是否规范。

4.信息系统控制方面。系统管理权限是否符合规定，是否存在系统授权与岗位职责不一致的情况。内外网是否实现物理隔离。信息修改等操作权限是否履行审批程序。是否实现通过社会保障卡发放失业保险金。

5.内控控制管理方面。是否建立内控制度。是否对重点业务、高风险业务开展定期核查。是否在辖区内定期开展失业保险待遇发放数据比对核实是否在规定时限内核查部级比对查询系统发送的疑似违规数据。

6.劳务派遣专项行动审查。整改资料是否整理汇总；整改资料是否为一企一档。

二、比选申请人资格要求

（一）申请人必须具有独立法人资格、持有有效的企业营业执照；

（二）取得四川省财政厅颁发的《会计（审计）师事务所职业证书》。

（三）最近三年未被主管部门通报批评或处罚、无刑事犯罪违法记录、无违约行为（申请人单位出具承诺）；

三、比选文件的获取

请于2023年11月17日至2023年11月21日每日上午9：00- 12：00时，下午13：00- 17：00时（北京时间，节假日除外），持以下资料在绵阳市人力资源和社会保障局（绵阳市南河路26号A幢606室）领取比选文件。

1.单位介绍信和领取人身份证（提交复印件并加盖单位鲜章，须注明联系人和联系方式）；

2.企业营业执照（提交复印件并加盖单位鲜章）。