敦信金融2021年净亏损1亿元同比降745%：终止小贷业务拟探索元宇宙机会

来源：金融虎网 作者：金泽

近日，敦信金融(NYSE:DXF)公布财报显示，2021财年，营业收入为-81.20万人民币元，同比下跌100.97%；归属于母公司普通股股东净亏损为1.02亿人民币元，同比下降745%；敦信金融在20-F年报中表示，由于严重的财务限制，自2019年下半年起暂停向客户提供贷款，正在探索基于元世界相关技术的新机会。

据了解，敦信金融通过VIE结构持有湖北楚天小额贷款股份有限公司(楚天小贷)80%的控股权益。2018年3月公司成功登陆纽交所，系湖北首家在纽交所上市的金融公司。

财报披露，贷款利息收入降至2021年的2,060万元（合320万美元），较2020年的人民币1.056亿元同比下降80.5%。自2019年下半年起，其已暂停提供新贷款。减少的主要原因是应收利息现值随时间推移而减少。

与截至2020年12月31日止年度相比，截至2021年12月31日止年度，贷款利息支出减少50万元人民币（83,000美元）或2.4%。减少的主要原因是应付贷款减少。

贷款损失准备金增加了6,380万元人民币（1,000万美元）或115.5%，从2020年的5,530万元人民币（860万美元）增加到2021年的1.191亿元人民币（1,870万美元）。2021年中小企业的经济和商业环境保持不变非常具有挑战性。大多数贷款客户都遇到了财务困难，因此在2021年额外提供了6,380万元人民币（1,000万美元）的贷款损失准备。

其他利息和其他收入增加了人民币366,000元（57,000美元），从2020年的人民币21,000元（3,000美元）增加到2021年的人民币387,000元（60,000美元）。增加的主要原因是冲回了上一年的超额费用。

销售和营销费用从2020年的人民币170,000元（25,000美元）增加到2021年的人民币293,000元（46,000美元），增加了人民币123,000元（19,000美元）或73.3%。增加的主要原因是为了留住优质员工而提高工资。

一般和行政费用从2020年的人民币810万元（120万美元）减少到2021年的人民币790万元（120万美元），减少了人民币20万元（31,000美元）或2.5%。减少的主要原因是成本控制举措自从我们自2019年下半年起暂停提供贷款以来减少了开支。

由于上述原因，敦信金融的净利润从2020年的人民币1,990万元（290万美元）至2021年的人民币1.281亿元（2,000万美元）转为净亏损人民币1.479亿元（2,300万美元）或745.0%。

截至2021年12月31日止年度，正现金流入为人民币228,000元人民币（36,000美元），截至12月31日止年度的负现金流为人民币212,000元人民币（31,000美元）和人民币350万元（50万美元），分别是2020年和2019年。截至2021年12月31日，我们的现金余额总额为人民币396,000元（62,000美元）。

敦信金融表示，我们历来通过经营活动产生的现金流量、通过各种证券交易所筹集的应付第三方贷款、股东贷款和关联方贷款来满足我们的现金需求。现金需求一般用于经营活动和偿还第三方、关联方和股东的贷款。此后，证券交易所停止通过其平台向我们提供任何形式的融资，以及应收贷款出现信用减值，公司面临严重的流动性问题。在2019年初，公司开始拖欠某些应付贷款，即使某些应付贷款已就修订的还款条款进行了协商。随着应收贷款继续发生信用减值，所有应付贷款义务均已违约。公司的流动性问题进一步严重影响了其纳税能力、服务提供商、员工和其他方面。由于其未履行到期义务，其股东、服务提供商和其他方对本公司提起了多项重大法律诉讼。

敦信金融还表示，公司已对运营和支出进行了深入审查，包括加强贷款和利息收取举措以及将应收贷款抵押品货币化。公司还获得了由董事长兼首席执行官韦奇志持股的两家公司的支持，并表示愿意和有意为公司提供必要的财务支持。此外，公司计划积极寻求定向增发的股权融资。

敦信金融认为，可用现金和现金等价物、经营活动提供的未来现金，以及上述管理层的计划和行动所付出的努力，应使本公司能够满足目前预期的现金需求，至少在未来12个月内本公司已出具财务报表，并以持续经营为基础编制合并财务报表。然而，公司继续承担持续的义务，预计将需要额外的资金来执行其长期业务计划。如果公司遇到对其资本资源造成限制的不可预见的情况，管理层将需要采取各种措施来保存流动性，其中可能包括但不一定限于：缩减公司的业务发展活动，暂停执行其业务计划，控制运营费用并寻求进一步处置非核心资产。管理层无法保证公司将在需要时筹集额外资金。

截至2021年12月31日，敦信金融的现金、现金等价物和受限现金为人民币396,000元（62,000美元）。其现金、现金等价物和受限制的现金包括手头现金、银行存款和受限制的银行现金。

截至2021年12月31日止年度，经营活动中产生的现金净额为人民币1,030万元（160万美元），主要包括(i)经信用减值损失调整的所得税前亏损人民币1.281亿元（2,010万美元）对于1.191亿元人民币（1850万美元）的贷款，(ii)由于未付款，应付利息增加1860万元人民币（290万美元）。

截至2021年12月31日的财政年度，敦信金融向执行官和非执行董事支付了总计约170万元人民币（264,000美元）的薪酬。

股权方面，韦奇志间接实益拥有敦信金融约63.5%的已发行普通股。截至2022年4月29日，已发行和流通的普通股为1,002,201,016股，德意志银行美洲信托公司作为其ADS设施的保管人，持有494,960,752股普通股或10,311,682股美国存托股，约占其已发行普通股总数的49.4%。

敦信金融披露，截至2021年12月31日，楚天小贷作为债权人参与了多起与贷款业务相关的重大法律诉讼，针对各类借款人和担保人。2021年，楚天和其董事长兼首席执行官韦奇志还参与了多起重大法律诉讼，导致法院对诉前财产保全或诉前保护措施作出最终裁决。此外，楚天和韦奇志一直是与支付物业服务费和贷款纠纷有关的法律诉讼的被告。

计划从小额信贷向元宇宙相关业务转型

据金融虎网了解，今年4月1日，敦信金融(DXF.US)宣布，该公司在经过两年的研究和分析后，进一步探索基于元世界相关技术的新机会的计划。该公司于2021年11月宣布了从小额信贷向元宇宙相关业务转型的计划。

2021年12月29日，敦信与总部位于香港、从事数字技术开发、服务器研发、生产和销售的技术公司凤鸟(国际)网络技术有限公司(音译:以下简称“凤鸟”)签订了不具约束力的业务合作意向书。根据这份意向书，敦信与凤鸟计划在未来3-5年内，设立总投资10亿元人民币的计算能力投资基金，并在香港等海外地区建立智能计算能力中心。此外，敦信和凤鸟计划合作建立数据中心、分布式计算网络、大数据和计算动力服务。

2022年1月10日，敦信金融发布题为《敦信金融成立计算能力投资基金及基于元宇宙平台的智能计算能力中心方案》的新闻稿，宣布成立计算能力投资基金及智能计算能力中心。然而，各方仍处于拟议合作的规划阶段。

2022年1月10日，敦信与武汉一家区块链游戏公司签订了不具约束力的商业合作意向书。根据合作意向书，敦信和其计划合作建立数字版权在线交易平台、数字化注册、版权交易和保护、区块链和数字版权基金等。针对此次合作，敦信于2022年1月20日发布了题为《敦信金融控股有限公司与授权数字版权机构合作，共同开发全球数字版权交易平台》的新闻稿。宣布建立数字版权交易平台的计划，包括拟议的结构和投资金额等。尽管该公司还没有确定具体的平台或造成的投资金额。

敦信金融当时还表示，投资者需要注意的是，基于元宇宙相关技术的业务对其来说是新业务，涉及各种不确定性和很大程度的风险。从小额信贷业务向元信相关行业的转型可能不会成功，可能导致敦信业务中断，导致财务状况或经营业绩恶化。敦信的业务和前景可能受到多种因素的影响，包括但不限于元宇宙相关技术的发展、中国或全球经济形势的变化、新冠肺炎疫情的重新爆发。