百洋产业投资集团股份有限公司2021第三季度报告

原标题：百洋产业投资集团股份有限公司2021第三季度报告

  百洋产业投资集团股份有限公司

  证券代码：002696 证券简称：百洋股份 公告编号：2021-046

  2021

  第三季度报告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  重要内容提示:

  1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

  3.第三季度报告是否经过审计

  □ 是 √ 否

  一、主要财务数据

  (一)主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  (二)非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

  √ 适用 □ 不适用

  其他符合非经常性损益定义的损益项目为2021年5月转让广西百聚源再生资源有限公司产生的投资收益。

  将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  1、资产负债表主要项目指标变动情况及原因

  （1）本报告期末应收票据余额为220万元，比上年末增加170.00万元，增幅为340.00%，主要为本报告期下属子公司应收票据增加所致；

  （2）本报告期末应收账款余额为69,149.12万元，比上年末增加24,794.05万元，增幅为55.90%，主要为本报告期饲料业务增长导致应收账款增长所致；

  （3）本报告期末预付账款余额为3,885.41万元，比上年末增加1,510.54万元，增幅为63.60%，主要为本报告期预付原材料及设备款增加所致；

  （4）本报告期末其他应收款余额为849.69万元，比上年末减少478.58万元，减幅为36.03%，主要为本报告期往来款项减少所致；

  （5）本报告期末投资性房地产余额为6,704.29万元，比上年末增加6,259.36万元，增幅为1406.84%，主要为本报告期下属子公司增加房产租赁业务转至投资性房地产所致；

  （6）本报告期末长期待摊费用余额为196.08万元，比上年末减少93.68万元，减幅为 32.33%，主要为本报告期公司下属子公司正常摊销所致；

  （7）本报告期末其他非流动资产余额为208.08万元，比上年末减少320.10万元，减幅为60.60%，主要为本报告期前期预付的部分工程款转入了在建工程所致；

  （8）本报告期末应付票据余额为113.00万元，比上年末增加113.00万元，增幅为100.00%，主要系本报告期下属子公司新增票据业务所致；

  （9）本报告期末预收账款余额为115.18万元，比上年末增加89.34万元，增幅为345.85%，主要为本报告期内预收房产租赁金所致；

  （10）本报告期其他应付款余额为457.47万元，比上年末减少255.87万元，减幅为35.87%，主要为本报告期往来款减少所致；

  （11）本报告期末其他流动负债为9.48万元，比上年末减少8.92万元，减幅为48.48%，主要为本报告期预收待转销项税减少所致；

  2、利润表主要项目指标变动情况及原因

  （1）本报告期营业收入为205,635.93万元，比上年同期增加25,323.01万元，增幅为14.04%，本报告期公司营业收入增加主要为饲料业务产品结构得到优化，饲料业务营业收入增加所致；

  （2）报告期内公司营业成本为184,331.08万元，同比增长27,456.77万元，增幅为17.50%。主要原因系报告期内原料价格上涨所致。

  （3）本报告期营业费用为4,129.52万元，比上年同期减少1,357.37万元，减幅为24.74%，主要为报告期内将不构成单项履约义务时产生的运输费计入营业成本所致；

  （4）本报告期管理费用为8,960.37万元，比上年同期增加1,151.11万元，增幅为14.74%，主要为报告期员工薪酬增加所致；

  （5）报告期内研发费用为221.27万元，同比减少253.05万元，减幅为53.35%，主要原因系报告期子公司百维生物研发投入减少所致；

  （6）本报告期财务费用为2,951.39万元，比上年同期减少1,491.79万元，减幅为33.57%，主要为本报告期融资成本下降及收到贴息款所致；

  （7）本报告期其他收益为1,830.02万元，比上年同期减少433.13万元，减幅为19.14%，主要为本报告期收到政府补助减少款所致；

  （8）本报告期投资收益净额为999.87万元，比上年同期增加1,520.60万元，增幅为292.01%，主要为本报告期参股公司鸿生源股份利润增加所致；

  （9）本报告期主营业务税金及附加为2,105.64万元，比上年同期减少270.94万元，减幅为11.4%，主要为本报告期毛塔日昇海洋综合税金减少所致；

  （10）本报告期信用减值损失为2,225.04万元，比上年同期增加损失709.27万元，增幅为46.79%，主要为本报告期应收账款增加致使计提的坏账准备金增加所致；

  （11）本报告期所得税费用为292.55万元，比上年同期增加219.73万元，增幅为301.75%，主要为本报告期部分子公司应纳所得税费增加所致；

  3、现金流量表主要项目指标变动情况及原因

  （1）本报告期收到其他与经营活动有关的现金为3,965.31万元，同比增加933.09万元，增幅为30.77%，主要为本报告期内往来收款增加所致；

  （2）本报告期经营活动产生的现金流量净额为-7,175.36万元，同比净流出增加3,872.25万元，增幅为117.23%，主要为本报告期内支付给职工以及为职工支付的现金增加所致；

  （3）本报告期取得投资收益收到的现金为230.79万元，同比增加230.79万元，增幅为100%，主要为本报告期下属子公司收到投资收益增加所致；

  （4）本报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为37.52万元，同比增加11.76万元，增幅为45.64%，主要为本报告期下属子公司处置固定资产收回现金净额增加所致；

  （5）本报告期处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为320.68万元，同比增加320.68万元，增幅为100%，主要为本报告期转让广西百聚源再生资源有限公司收到的转让款所致；

  （6）本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为4,187.13万元，同比增加1,371.83万元，增幅为48.73%，主要为本报告期下属子公司增加固定资产投入所致；

  （7）本报告期投资支付的现金为0万元，同比减少8,338.92万元，降幅为100%，主要为本报告期无对外股权投资支出所致；

  （8）本报告期投资活动产生的现金流量净额为-3,598.13万元，同比净流出减少8,907.01万元，净流出降幅为71.23%，主要为报告期内对外股权投资支出减少所致；

  （9）本报告期取得借款所收到的现金为61,599.40万元，同比减少28,092.62万元，降幅为31.32%，主要为本报告期公司短期借款减少所致；

  （10）本报告期收到其他与筹资活动有关的现金为30,000.00万元，同比增加24,180.04万元，增幅为415.47%，主要为本报告期公司委贷收到的借款增加和收回票据保证金所致；

  （11）本报告期支付其他与筹资活动有关的现金为0万元，同比减少7,000.00万元，降幅为100%，主要为本报告期无其他与筹资有关的资金支出所致；

  （12）报告期末现金及现金等价物净增加额为684.52万元，同比增加5,582.91万元，增幅为113.97%，主要原因系本报告期内银行借款同比减少所致。

  二、股东信息

  (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  三、其他重要事项

  □ 适用 √ 不适用

  四、季度财务报表

  (一)财务报表

  1、合并资产负债表

  编制单位：百洋产业投资集团股份有限公司

  2021年09月30日

  单位：元

  ■■

  法定代表人：王建辉 主管会计工作负责人：扈鑫 会计机构负责人：黄燕云

  2、合并年初到报告期末利润表

  单位：元

  ■

  本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

  法定代表人：王建辉 主管会计工作负责人：扈鑫 会计机构负责人：黄燕云

  3、合并年初到报告期末现金流量表

  单位：元

  ■

  (二)财务报表调整情况说明

  1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

  √ 适用 □ 不适用

  是否需要调整年初资产负债表科目

  □ 是 √ 否

  不需要调整年初资产负债表科目的原因说明

  公司从首次执行日起直接按新准则的规定进行会计处理，无需追溯调整。

  2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

  □ 适用 √ 不适用

  (三)审计报告

  第三季度报告是否经过审计

  □ 是 √ 否

  公司第三季度报告未经审计。

  百洋产业投资集团股份有限公司董事会

  2021年10月26日