根据市委巡察工作统一部署，2023年3月7日至4月6日，市委第三巡察组对市财政局党组进行了巡察，7月10日，市委巡察组向市财政局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将集中整改进展情况予以公布。
一、落实巡察整改主体责任情况
（一）主要负责人履责方面。市委巡察组向我局反馈巡察意见后，党组书记、局长冯永志同志高度重视，坚决拥护、照单全收，主动扛起“第一责任人”职责，亲自部署、亲自落实、亲自协调、亲自督办，带领和督促班子成员认真落实“一岗双责”，一手抓自身整改，一手抓分管科室及中心和分管联系领域整改，扎实抓好整改工作的组织实施。同时，坚持把巡察问题整改作为当前一项重大政治任务，以巡察整改为契机，要求全体干部职工态度端正，充分认识抓好巡察反馈问题整改的极端重要性，充分认识自身存在的问题和不足，进一步提高工作质量和效率，深入推进全面从严治党和作风建设，努力推动财政工作取得新突破。
（二）组织领导方面。成立以党组书记、局长冯永志同志任组长，党组成员、机关党委书记荣正权同志任常务副组长，其他局领导为副组长，各科室及中心负责人为成员的落实巡察反馈问题整改工作领导小组，负责统筹推进巡察整改工作。组织召开了巡察整改工作专题民主生活会，严肃认真地进行对照检查，开展批评和自我批评。通过干部职工大会、支部党员大会等形式，组织全体干部职工认真学习、深入研究巡察反馈意见，切实把思想和行动统一到巡察反馈意见的要求上来。
（三）责任落实方面。巡察意见反馈会后，局党组立即召开会议，安排部署整改工作，要求每月听取整改情况报告，研究解决突出问题，从严从快推进整改事项全面落实。及时组织召开了巡察整改领导小组专题会议，研究整改细化措施、制定《市委巡察反馈问题整改工作方案》、建立整改工作台账，列出问题清单、任务清单、责任清单“三个清单”，明确牵头领导、责任科室、整改措施及完成时限。实行倒排工期、对标销号，对于能够及时解决的问题，立行立改。对需要较长时间解决的问题，制定推进“时间表”和“路线图”，分期分批落实整改。要求班子成员和各科室及中心、各党支部，各司其职、密切配合，对照整改台账逐条落实，按时完成整改任务。
（四）监督检查方面。根据问题性质和整改要求，加强了分类指导和重点督办。局党组和巡察反馈问题整改工作领导小组多次召开会议督促检查巡察整改工作，听取巡察整改落实情况汇报。市纪委监委驻局纪检监察组加强对巡察反馈问题整改工作的监督，定期了解工作推进情况，督促解决工作中出现的问题。局机关纪委常态化跟踪了解整改工作推进情况，及时做好督促提醒，保证整改工作按进度扎实推进。同时，将巡察整改情况适时进行通报公开，主动接受广大干部职工的监督。将巡察整改工作与年度绩效考核挂钩，与干部平时考核和年度考核及年终评先评优挂钩，推动全体干部职工把整改工作任务抓实抓好抓出成效。
二、巡察组反馈问题整改落实情况
（一）聚焦党中央各项决策部署在基层的落实情况
1.学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想特别是习近平总书记关于经济工作的重要论述有差距
（1）“第一议题”制度落实不到位。
整改情况：一是坚持把学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，作为党组会议“第一议题”，学习“第一任务”，培训“第一课程”，抓好习近平总书记重要讲话和指示批示精神学习贯彻，切实推动“第一议题”制度常态化、长效化，不断提高干部职工政治判断力、政治领悟力、政治执行力。二是坚持把“第一议题”学习贯彻与落实习近平总书记对四川系列重要指示精神、省委省政府重大决策部署、以及市委市政府规定要求融会贯通起来，先后通过党组会、理论学习中心组学习会开展集中学习30余次，开展学习贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神、努力推动财政事业高质量发展等集中研讨4次，局领导班子成员撰写交流发言材料30余篇，确定《自贡市市属国有企业高质量发展状况》等调研课题11个，为财政发展改革奠定扎实理论基础。三是严格落实理论学习制度，科学统筹安排学习任务，切实将党组会“第一议题”与党组理论学习中心组学习区别开来，有效防止党组会与理论学习中心组学习会嵌套合开。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
（2）理论学习质效不高。
整改情况：一是修订《中共自贡市财政局党组理论学习中心组学习制度》，完善学习措施，规范学习方式，明确学习要求，提升理论学习质效。二是深入开展习近平总书记来川视察重要指示精神专题学习，组织理论学习中心组成员及副科级以上领导干部结合实际，认真撰写学习心得体会及研讨文章30余篇，增强理论学习效果。三是认真落实专题理论学习研讨有关要求，结合主题教育科学确定专题研讨主题，统筹做好理论学习中心组学习安排，确保学习时间及内容均衡适度；截止9月底，已组织开展专题学习讨论4次，拟在第四季度至少再开展2次专题学习讨论。
整改进度：第一、二项已整改并长期坚持；第三项正在整改中，预计2023年12月底完成。
（3）学用转化力度不强。
整改情况：一是组织召开年度财政工作会议，深入学习贯彻习近平总书记关于经济工作的重要论述，传达学习贯彻中央、省、市经济工作会议和财政工作会议精神，紧紧围绕党中央、省委省政府和市委市政府重大决策部署，加强中省财经政策最新动向的学习研究，前瞻性做好工作预判和研讨应对措施，为全市经济高质量发展提供坚强财政保障。二是针对国家级“海绵城市”项目申报工作，自觉提高政治站位，提早对国家级“海绵城市”项目申报政策加强学习研究，认真借鉴我省各市（州）申报成功的经验，优化我市申报的工作方法和思路。2023年在收到财政厅关于国家级“海绵城市”项目申报工作预通知后，第一时间召开会议专题传达学习落实有关精神，及时撰写国家级“海绵城市”项目申报工作专报，供市委、市政府决策参考；同时，全力配合相关部门，精心准备相关申报材料，全力以赴参与完成“海绵城市”申报任务。三是针对用好用活财政激励政策发挥财政资金杠杆作用有差距的问题，积极探索实施财政专项资金“拨改投”改革，建立“财政+部门+运营管理平台公司”为主体的协作机制，突出政策引导选择项目，实现专业化项目决策和市场化投资管理，用活用好财政激励政策，积极发挥财政资金杠杆作用，增强经济效益。四是针对“航空产业基金”至今未建立的问题，积极配合主管部门对原“自贡市航空产业发展基金”组建方案进行了优化、调整，形成自贡市通航产业发展股权投资基金组建方案。经市政府同意，2023年1月“自贡市航空产业发展基金”已完成工商注册登记，并于3月向中国证券投资基金协会完成基金备案程序。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持；第四项已整改完成。
2.预算管理不到位
（1）预算编制不规范。
整改情况：一是根据2024年新制定部门预算编制口径，对市本级预算单位进行了全面清理，调整完善预算一体化系统中预算单位名录库，确保名录库中的单位信息完整、准确。二是在2024年部门预算编制方案起草时，进一步完善预算项目编制政策，明确市级各部门应将各类专项资金进一步细化至具体项目。在2024年预算编制审核过程中，进一步加强对预算编制数据的审核，提升预算编制精细化程度。三是出台《自贡市财政局关于进一步加强预算约束严格财政支出规范管理的通知》，对市本级预算项目、预算科目调整提出明确要求，进一步细化规范调整流程。
整改进度：第一项已整改完成；第二、三项已整改并长期坚持。
（2）预算执行效率不高。
整改情况：一是严格落实国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》要求，强化预算执行，提高财政资源配置效率；开展预算执行和预算绩效中期评估，及时督促项目执行进度缓慢的预算单位落实主体责任，加快资金支出进度，提升资金使用效益。二是印发《关于开展2022年财政性结转结余资金清理收回工作的通知》，明确清理收回2022年结转资金的工作要求；印发《关于加快结转结余分配下达通知》，及时将2022年财政结转结余资金进行分配下达，督促项目单位加快资金执行进度，目前2022年结余结转资金已全部分配下达。三是印发《关于进一步规范中省转移支付资金分配内部工作流程的通知》，规范转移支付资金分配流程，进一步提升资金分配和下达效率。
整改进度：第一、三项已整改并长期坚持；第二项已整改完成。
（3）预算绩效管理不力。
整改情况：一是按照中省关于全面实施预算绩效管理的决策部署，印发《关于深入实施预算绩效管理的通知》，对我市预算绩效管理工作进行全面安排和部署；出台《关于成立预算绩效管理工作领导小组的通知》《自贡市市级财政预算绩效结果与预算安排挂钩暂行办法》《自贡市市级预算绩效运行监控管理办法》《自贡市预算支出绩效评价管理办法》等4个制度办法，加强绩效管理过程管控，逗硬预算绩效结果应用。二是组织开展“预算绩效管理年”活动，印发《关于开展“预算绩效管理年”活动工作方案的通知》，召开全市“预算绩效管理年”活动动员会，压紧压实部门预算绩效管理主体责任，助推我市预算绩效管理工作提次进位。同时，全力做好2023年省级第三方重点绩效评价工作和2022年省级第三方重点绩效评价问题整改工作，切实提高我市绩效评价结果考核成绩。三是印发《关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知》，通过增加财政重点绩效评价项目数量，委托第三方机构独立开展重点绩效评价工作，切实提升绩效评价工作质量和水平。近三年，委托第三方评价项目呈现逐年上升趋势，重点关注资金量较大、社会关注度较高的民生、卫健、债券等项目资金使用绩效情况。印发《关于开展2023年市级预算绩效运行监控工作的通知》，并在市预算管理一体化系统中配置绩效监控模块，对财政资金预算执行情况和绩效目标实现程度开展“双监控”，根据监管情况及时收回或核减低效无效资金。四是加强预算绩效业务知识培训，针对单位“重投入轻管理、重支出轻绩效”的惯性思维，2023年9月通过“线上视频培训+线下现场培训”同步进行的方式，对市级220余家预算单位开展绩效管理业务“全覆盖”培训，切实提升单位预算绩效管理意识和绩效管理业务能力。
整改进度：第一、二、三、四项已整改并长期坚持。
3.财政监督乏力
（1）财政监督机制不健全。
整改情况：一是贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》精神，印发《自贡市人民政府办公室关于建立自贡市财会监督工作联席会议的通知》，明确联席会议成员单位职能职责，进一步加强新时代财会监督工作。二是草拟自贡市《关于进一步加强财会监督工作的意见》工作方案，拟于近期印发执行。
整改进度：第一项已整改并长期坚持；第二项正在整改中，预计2023年12月底完成。
（2）财政资金监管不到位。
整改情况：一是加强政府非税征收管理，夯实执收部门征管责任，确保收入及时、足额入库。二是印发《关于加强市级预算单位代收代管待结算资金管理的通知》，加强代管资金全过程管理，准确界定代管资金范围、规范代管资金收缴和支付业务流程，明确各主体责任和工作要求，全过程加强代管资金收支管理。三是印发《关于严格贯彻落实政府采购政策有关事项的通知》，采取项目整体预留、合理预留采购包、要求大企业与中小企业组成联合体或者大企业向中小企业分包等形式，不断提高面向中小企业采购份额。出台《自贡市采购人主体责任实施办法》，进一步明确预算单位、主管预算部门落实政府采购政策责任。四是全面梳理上半年市级各预算单位和各区县落实面向中小企业采购预留份额政策执行情况，并在全市范围内予以通报，要求严格落实政府采购政策，加大力度支持中小企业发展。组织开展政府采购政策业务培训，进一步增强各级各部门对落实政府采购政策的认识，提升业务能力。截至目前，全市授予中小企业合同金额12.45亿元，占总采购规模的86%。
整改进度：第一、二、三、四项已整改并长期坚持。
（3）国有资产管理不到位。
整改情况：一是认真贯彻国务院《行政事业性国有资产管理条例》《关于进一步盘活存量资产扩大有效投资的意见》和财政部《关于盘活行政事业单位国有资产的指导意见》《关于印发的通知》的精神，严格落实资产管理制度，加强国有资产管理，提升国有资产管理质效。二是加强与市机关事务管理局和资产权属部门沟通协调，积极收集平台公司和市场需求信息，在清理闲置资产的基础上建立分类台账，采取对符合条件的进行挂牌出让、对有市场需求的进行出租、对因土地调整变性等有政策限制的特殊资产进行委托管理，实现多渠道资产盘活。三是针对市财政干部学校资产至今未盘活的问题，经多方沟通协商，2023年6月市机关事务管理局与大安区政府签订《国有资产委托管理协议》，将该资产委托大安区政府管理并承担资产管护费用。大安区在规划红线内按照相关政策规定，在不改变建筑原有状况的基础上，利用现有资源资产进行升级打造，积极发挥该资产的经济效益。四是印发《自贡市本级行政事业单位资产处置操作规程》《自贡市市级行政事业单位公物仓管理办法》，提升资产处置工作效率。五是针对2021年末尚未处置资产问题，印发《关于对2021年末“待处置”状态资产进行清理处置的通知》，对31个市级预算单位2021年末尚未处置的资产再次清理，进行了分类处置。
整改进度：第一、二、四项已整改并长期坚持，第三、五项已整改完成。
4.政府性债务管控不够
（1）政府债务偿债机制不健全。
整改情况：一是动态清理各区县、各部门（单位）到期债务还本付息情况，及时提醒、督促完成偿债任务。印发《关于建立地方政府债务还本付息管理机制的通知》，建立地方政府债务还本付息常态化监督处理机制、还本付息逾期处理处罚机制等，同步要求各区县加快建立长效机制。二是会同项目实施机构，指导项目公司持续开展PPP项目融资置换工作，降低项目融资成本，减少政府支出责任，已完成水环境综合治理PPP项目融资置换工作。
整改进度：第一项已整改并长期坚持；第二项已整改完成。
（2）债券资金管理不规范。
整改情况：一是督促指导自流井区、大安区加快推进12个项目建设和资金支付进度，专项债券闲置资金已全部实现支付。二是2023年专项债券资金使用率大幅提高。2023年1-8月、1-9月，我市专项债券使用率名列全省前茅。三是2023年7月，市财政局牵头召开会议专题研究相关项目还本付息问题，并形成解决方案，目前已按照还款计划按时偿还利息。
整改进度：第一项已整改完成；第二、三项已整改并长期坚持。
5.意识形态工作存在不足
（1）落实意识形态“一岗双责”不到位。
整改情况：一是认真落实《党委（党组）意识形态责任实施办法》，将意识形态工作纳入年度机关党建和业务工作重要内容；主要领导认真履行“第一责任人”责任，其他领导班子成员严格按照“一岗双责”要求，自觉抓好职责范围内意识形态工作。二是将意识形态工作纳入《2023年财政党风廉政建设工作要点》，列入干部年度述职述廉的重要组成部分，强化意识形态工作责任落实。修改完善局党组《落实全面从严治党主体责任清单》，进一步明确工作要求，领导班子成员将意识形态工作纳入民主生活会重要内容，作为主动接受监督和评议的重要内容。
整改进度：第一项已整改并长期坚持；第二项正在整改中，预计2024年2月底完成。
（2）专题研究落实不到位。
整改情况：一是认真落实《党委（党组）意识形态责任实施办法》，抓好意识形态专题学习、研究分析，分析意识形态工作形势，强化贯彻落实措施。二是2023年以来，先后开展意识形态集中学习教育4次，召开党组会专题分析研究意识形态、网络意识形态工作3次，举办意识形态、网络意识形态专题辅导讲座共2次。
整改进度：第一项已整改并长期坚持；第二项已整改完成。
（3）落实网络意识形态工作不到位。
整改情况：一是坚守重要时间节点，常态化制度化抓好网络舆情安全监测管理教育，提高网络安全防范意识，增强干部职工落实网络舆情安全工作自觉性，第一时间针对性回应群众关注点。二是组织对信息化组织管理框架情况进行梳理，调整补充专业技术人员力量，促进网络意识形态阵地管理工作。2023年9月，组织对财政系统网络和信息安全升级改造，全方位提升财政网络安全防护能力。
整改进度：第一项已整改并长期坚持；第二项已整改完成。
（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风以及群众反映强烈的问题
1.落实“两个责任”不到位
（1）主体责任落实有差距。
整改情况：一是认真落实《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》和局党组《落实全面从严治党主体责任清单》要求，于2023年3月和7月分别召开年度财政系统党风廉政建设工作会议、财政系统党风廉政建设工作座谈会，主要领导专题听取班子成员履行全面从严治党责任汇报，对其述责述廉报告逐个进行审签，强化政治责任落实。二是印制《基层党建工作责任手册》，推动局领导、各党支部、各科室及中心对落实全面从严治党主体责任清单任务加强学习，增强对应知应会内容熟悉掌握，增强责任意识。三是认真贯彻市委《关于推进2023年全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作的意见》精神，细化分解工作任务，扎实推动涉及财政党风廉政建设牵头工作及巡察整改责任落实。四是开展清廉机关建设活动，结合党建阵地标准化建设，全面更新上墙内容，融入廉洁文化元素，推进清廉机关文化建设。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持；四项已整改完成。
（2）廉政风险防控有隐患。
整改情况：一是认真组织学习落实关于廉政风险控制制度规定，深刻认识加强廉政风险排查控制的重大意义，增强做好廉政风险防控工作的自觉性、主动性。二是拟于2023年11月，结合财政实际，深入开展市财政局机关及直属事业单位廉政风险岗位及风险点排查，针对性加强防范措施，消除廉政风险防控隐患。三是组织对局机关内控制度机制进行全面自查清理，制定或修订《廉政档案管理（暂行）办法》《机关及直属事业单位预算执行及财政收支内部审计实施方案》等制度机制20余项，健全和完善机关内控建设体系。
整改进度：第一、三项已整改并长期坚持；第二项正在整改中，预计2023年12月完成。
（3）正风肃纪牵头责任落实不力。
整改情况：一是认真落实正风肃纪“1+X+3”涉及财政的牵头责任，2023年以来坚持在元旦、春节等重要节点，组织开展财政正风肃纪监督检查4次，严查和纠治超标准接待、虚列费用、违规发放津贴补贴等问题，全市累计发现并督促整改预算科目使用错误、违规多报培训费和交通费等问题19个，涉及资金9.87万元。二是印发《关于“下深水”做好正风肃纪督促指导检查工作的通知》，建立市县正风肃纪监督检查联动机制，强化事前指导、事中监督、事后跟踪，推动问题立行立改，按季度开展工作调度，常态化制度化推进正风肃纪。三是通过印发通知文件、电话督促等形式指导督促市级部门和各区县检查小组“下深水”“动真格”“见真章”，重点检查涉及“三公”经费使用情况、超标准接待、公款旅游、虚列费用、套取财政资金、违规发放津贴补贴等问题线索，确保真解决问题、解决真问题。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
2.作风建设有短板
（1）担当作为有差距。
整改情况：一是加强理论武装，通过党组会“第一议题”、会前学法、中心组集中理论学习研讨、专题例会和常态化述责述廉等开展党的理论学习20次，引导干部职工增强大局意识、奉献意识和创新意识，激励领导干部勇于担当、敢于创新、积极作为；认真学习贯彻市委《激励全市干部在拼经济搞建设中担当作为真抓实干的若干措施》要求，树立体现讲担当、重担当的鲜明导向，激发广大干部职工干事创业、奋发作为的强大动力。二是加强作风建设，印发《关于开展作风纪律建设提升行动》的通知，集中1个月时间，开展深化作风纪律建设提升行动，着力推动解决干部队伍中存在的政治站位不高、大局意识不强、担当精神不足、工作作风不实、协调配合不密切等突出问题，健全作风建设长效机制。
整改进度：第一、二项已整改并长期坚持。
（2）主动服务意识欠缺。
整改情况：一是开展基层财政干部培训，首次实现培训范围覆盖市、区（县）、乡镇（街道）财务人员，开设预算管理一体化系统培训课程，对预算管理一体化系统中预算、执行、采购和绩效管理四大板块，在操作和应用上的问题进行了专题讲解。二是出台《自贡市市级预算管理一体化国库业务操作规范——基础管理》《自贡市市级预算管理一体化国库业务操作规范——用款计划管理》《自贡市市级预算管理一体化国库业务操作规范——银行账户管理》三个业务操作规范，修改完善《自贡市市级预算单位现金支出管理办法》，规范市级预算单位一体化系统操作使用和管理工作。三是出台《关于进一步规范中省转移支付资金分配内部工作流程的通知》，通过对收文运转、分配流程、工作要求进行细化和明确，规范了中省转移支付资金分配流程和时限，进一步提升资金分配质效。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
（3）工作落地落实不够。
整改情况：一是组织干部职工对《党政机关公文处理工作条例》《党政机关公文格式国家标准应用指南》和市委办《办文工作手册》等相关制度规定进行了学习，提升机关公文处理工作能力。二是制定《关于进一步规范公文和印章管理的通知》，加强公文办理流程管理责任落实，规范公文和印章管理工作。督促相关人员严格执行公文审签流程，严把行文、审核、校对关口，确保公文处理质量。三是针对履行职责不到位，个别干部受到政务警告处分的实际，以开展主题教育和作风纪律建设提升行动为契机，采取警示教育、廉政专题教育，参观廉政教育基地等方式，强化干部职工廉洁从政意识。制定《机关及直属事业单位述责述廉实施（暂行）办法》，强化党员干部的管理监督，促进履职尽责、廉洁守纪。认真落实党风廉政建设责任制要求，常态化开展督促检查和谈心谈话教育，坚持抓早抓小，加强干部职工教育管理。以“青廉伴我行”为主题开展年轻干部廉洁修身践行活动，帮助青年干部扣好廉洁从政“第一粒扣子”。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
3.严格执行中央八项规定精神不到位
（1）违规报销费用仍然存在。
整改情况：一是组织对把关不严的报销进行清退，清退1440元已全部上缴国库，并将自查清退的679元一并上缴国库；同时，对经办人员、财务审核人员把关不严的问题进行批评教育。二是修改完善《机关财务管理办法》《关于进一步加强机关资金支出管理的通知》，加强和规范局机关及直属事业单位财务管理。三是借助廉政党课教育及干部职工大会，向全体干部职工重申财经纪律和财务制度，严格财务报销程序，严格执行财务报销会计人员双审核制，把严财务审核报销关口。
整改进度：第一、二项已整改完成；第三项已整改并长期坚持。
（2）“过紧日子”意识不强。
整改情况：一是深入学习贯彻中央八项规定精神及省市相关规定，通过党组会、中心组学习会和党支部“三会一课”，加强“过紧日子”思想教育引导，培树勤俭节约优良作风。二是加大财经纪律和财务制度执行力度，精打细算，严控机关工会、党委、伙食团以及各类活动经费，切实将勤俭节约付诸到工作实际。向全体干部职工发出杜绝餐饮浪费倡议书，弘扬艰苦奋斗、厉行节约的优良传统。三是针对工会、党费、伙食团账户银行存款沉淀过多的实际，组织对资金沉淀情况盘点清理，进行原因分析、措施制定，通过严格执行财务制度、限定经费调入额度、及时支付应付款等措施，工会、党费、伙食团账户银行存款得到了有序消化。
整改进度：第一、二项已整改并长期坚持；第三项已整改完成。
（3）违规购买酒水时有发生。
整改情况：一是加强对市委《贯彻落实中央八项规定和省委、省政府十项规定精神及市委、市政府十一项规定实施细则》《自贡市党政机关国内公务接待管理办法》等有关规定的学习贯彻，严明纪律规定，严禁违规购买酒水。二是加强对相关人员的学习教育，增强纪律意识和规矩意识，严格按章办事。
整改进度：第一、二项已整改并长期坚持。
4.执行财经纪律表率作用不够
（1）带头执行财经制度不到位。
整改情况：一是加强单位财务人员对《会计法》《行政事业单位内部控制规范（试行）》《会计基础工作规范》《行政单位财务规则》等相关法规进行学习，强化财政部门带头执行财务制度和财经纪律的标杆意识。二是针对性加强机关党费使用管理，严格执行现金管理规定，除规定可以使用现金结算以外的费用支付，均采取转账或公务卡方式进行结算。加强支出管理，严格执行财经纪律，及时清理清查和纠正不合规行为，并对经办人员、财务人员及财务负责人落实规定和审核把关不严格的问题进行批评教育，防止类似问题再发生。三是针对报销把关不严的情况，组织开展自查自纠，清理清查和纠正不合规行为；同时，加强机关财务基础管理，加大经费报销支出的前置审核力度，严格执行报销规定。
整改进度：第一、三项已整改并长期坚持；第二项已整改完成。
（2）固定资产管理不实不细。
整改情况：一是认真贯彻财政部《关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》精神，按照《机关固定资产管理实施细则（试行）》，落实管理责任，细化管理要求，规范管理行为，积极做好固定资产监督管理工作，确保固定资产安全完整、运转高效。二是针对部分无形资产未登记入账的问题进行了清理核实，严格按照资产登记入账制度，对2021年购买财务风险排查软件、津补贴数据分析专用软件，完成了无形资产账目补登工作。三是针对市财政评审中心报废固定资产不及时的问题，该单位按照资产管理处置相关规定，于2023年8月，完成了原值为2.01万元的固定资产实物处置工作，处置资产收入已按规定缴入非税。
整改进度：第一项已整改并长期坚持；第二、三项已整改完成。
（3）项目管理不规范。
整改情况：一是组织单位相关人员加强《中华人民共和国政府采购法》《政府购买服务管理办法》等法律法规的学习，增强政府采购及项目合同管理的风险防范意识。二是规范采购合同流程，加强对合同签订、履行、验收、付款环节的程序管理。积极发挥单位内部控制制度的监管作用，加强对政府采购流程的全程监督，严格按照合同约定付款，切实做到规范开展政府采购活动。
整改进度：第一项已整改完成；第二项已整改并长期坚持。
（三）聚焦基层党组织建设情况方面
1.党的领导核心作用发挥不充分
（1）开拓创新精神不足。
整改情况：一是认真贯彻党中央和省委及市委关于深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育的部署要求，严格按照“学思想、强党性、重实践、建新功”的总要求，扎实组织领导班子及基层党支部开展主题教育，提升干部职工开拓创新、锐意进取、干事创业的精气神。二是认真落实市委比学赶超成都的部署和要求，成立“比学赶超”工作专班，制定印发《关于对标成都“比学赶超”行动实施方案》《关于建立地方政府债务还本付息机制的通知》《关于建立违规使用地方政府债券处理处罚机制的通知》《自贡市政府债务风险评估和预警实施办法》《关于实行财政专项资金拨改投的意见》等制度办法，切实强化开拓精神，推动重点难点工作攻坚突破。三是加强领导班子建设，抓好财政领导班子人员结构情况的分析研判，积极向组织推荐干部和请示汇报干部队伍建设工作，得到上级组织的大力支持，2023年领导班子调整后，现我局9名领导班子成员中年龄50岁以下有5人，班子成员年龄结构得到进一步优化。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
（2）大局意识不强。
整改情况：一是加强理论学习，坚持在学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想上下真功夫，严格执行“第一议题”制度、党组中心组学习机制，常态化制度化加强理论武装，不断增强班子成员围绕中心、服务大局、开拓进取的意识。二是加强调查研究，落实全党大兴调查研究的部署，强化初心意识和责任担当，制定《自贡市市属国有企业高质量发展状况调研方案》，市财政局领导班子成员带头对21家企业实地调研，并研究提出政策建议。三是加强沟通协同，完善班子成员联系沟通机制，充分发挥局月工作例会的组织协调功能，建立和形成班子成员间的工作联系沟通机制，增强班子成员间相互理解信任，相互支持配合，形成齐心协力、干事创业的良好氛围。
整改进度：第一、三项已整改并长期坚持；第二项已整改完成。
（3）“三重一大”落实不力。
整改情况：一是认真组织学习了议事决策相关规定，及时了解和掌握“三重一大”等决策机制事项内容和程序要求，增强落实制度的自觉性主动性。二是认真落实“三重一大”等议事决策规定要求，将重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金使用等全部纳入党组议事决策范围，严格按照党章、法律、政策、制度办事，维护制度的严肃性和权威性。三是认真落实“末位表态制度”，议题汇报同志详细汇报，党组成员逐一发言，特别是分管的班子成员做到充分发表意见，“一把手”最后表态发言，形成会议决定。四是按照要点清晰、书面整洁、真实完整的原则，由专人负责做好党组会议记录，完整规范记录会议内容，及时形成会议纪要并归档。
整改进度：第一、二、三、四项已整改并长期坚持。
2.党建引领财政发展有短板
（1）落实党建工作责任制不到位。
整改情况：一是认真落实新时代党的建设总要求，印发《2023年财政党建工作要点》，强化党组书记党建“第一责任人”责任和践行“四个亲自”的要求，推动班子成员认真履行“一岗双责”，加强所联系党支部及分管科室党建工作的督促落实。二是组织编印《基层党建工作责任手册》，抓好《“三级五岗”责任清单》等制度规定的学习宣传，强化局领导、各党支部和各科室及中心负责人的责任意识，增强对标对表抓好党建责任落实的自觉性。认真落实党建工作制度，常态化制度化定期分析研究党建工作，今年以来，通过党组会、工作例会、党风廉政工作会等专题研究党建及党风廉政建设工作3次。三是组织对2020年以来各年度民主生活会班子剖析材料进行梳理，认真分析原因，强化工作措施，严防问题重复出现、重复整改的情形发生。
整改进度：第一、二项已整改并长期坚持；第三项已整改完成。
（2）对行业和国有金融企业党建工作指导不够。
整改情况：一是组织自贡银行、自贡创发集团等市属国有金融企业相关领导列席局党组会、工作例会、党风廉政建设专题会，并进行述责述廉；2023年9月，自贡创发集团领导班子参加市财政局学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育集中学习。组织对市国担公司、市农担公司2022年度经营目标考核并下达2023年度经营目标，并将党建工作纳入目标考核内容。二是新组建自贡创新发展投资集团有限公司、自贡创新资本投资有限公司，分别设立公司党委、党支部以及公司纪委、纪检组。全面完成“党建入章”，自贡创发集团、自贡创投公司、自贡银行、市国担公司、市农担公司等5家市属金融企业均已将党建工作要求写入公司章程，明确党组织在公司治理结构中的法定地位。三是加强对市会计师行业党建工作的指导，选派机关党委书记任行业第一书记，明确一名同志作为党建联络人员，具体负责工作联系和指导。
整改进度：第一、三项已整改并长期坚持；第二项已整改完成。
（3）推进党建与业务相融共进不力。
整改情况:一是坚持党建引领，将党建与财政中心工作一并纳入局党组重要议事内容，聚焦学习贯彻习近平总书记重要讲话精神和重要指示批示精神、党中央国务院、省委省政府重大决策部署、市委市政府规定要求，今年以来召开党组会30余次、干部职工大会6次，以政领财、以财辅政，扎实推进党建与财政业务工作相融共进。二是组织召开党组会、工作例会等讨论研究财政工作时，坚持同时报告党建工作方面的情况、以及履行“一岗双责”情况。今年以来，先后通过党组会、月工作例会以及座谈会等形式，听取党建工作汇报5次，组织专题研究部署党建工作3次。三是制定《党建阵地建设方案》，充分利用机关办公楼廊道资源，推动党建活动阵地和机关廉洁文化阵地建设，提炼“以政领财、以财辅政”的党建品牌，引导党员干部明大德、守公德、严私德，推动形成财政部门崇廉尚廉的良好风尚。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
3.基层组织建设有差距
（1）“三会一课”执行不严格。
整改情况：一是认真落实《中国共产党党委（党组）理论学习中心组学习规则》，按年度制定党组中心组学习计划，采取集体学习、互动交流、个人自学、专题调研等形式，加强理论学习组织实施，规范学习方式，丰富学习内容，提高党员参与度。同时，围绕提高党务干部理论水平和业务能力，紧贴党建工作实际组织党务干部培训2次，选送党务干部参加省、市专题培训10余人次，提高业务能力和综合素质，提升党建工作质量。二是认真落实市直机关工委《机关党组织“三会一课”工作规范》要求，督促各党支部对“三会一课”记录进行规范，做到时间、地点、内容、人员、结果的全程规范记录。三是认真落实《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党支部工作条例(试行)》，及时调整党员领导干部党支部工作联系点，党员领导干部自觉落实双重组织生活制度，带头讲党课1次，带头在支部集中学习研讨中发言，领导干部参加党组织生活请假情况明显减少。四是丰富党日活动形式，到项目一线、工作堵点开展落实“四下基层”制度教育、到江姐故居开展革命传统教育、组队参加市直机关工委党日活动开展比拼精神教育、展示财政风采。开展“同心向党 共筑未来”主题党日活动等，进一步提升主题党日的吸引力，提升党员队伍的“精气神”。
整改进度：第一、二、三、四项已整改并长期坚持。
（2）支部选举不规范。
整改情况：一是加强对党章、《中国共产党基层组织选举工作条例》等有关规定的学习宣传，夯实换届的政治思想基础，熟练掌握换届程序等相关标准要求。二是注重党建干部的选配，严格审核把关，切实把党性修养高、工作能力强，作风纪律过硬的同志选入党支部班子，发挥好党支部班子战斗堡垒作用。严格按规定程序开展党支部换届工作，局党组、机关党委在换届方案制定、民主推荐、党员大会召开等环节，加强全过程指导和监督，确保党支部换届规范有序开展。
整改进度：第一、二项已整改并长期坚持。
（3）党建考核机制不完善。
整改情况：一是制定党建工作考核方案，认真落实党建工作考核制度要求，采取“查、看、述、评、议”等方式，对照党建工作目标，将机关党建工作与财政业务工作同检查、同考核，提高党建工作质量。二是认真落实党组织书记年度述职制度，组织各党支部书记撰写2022年述职报告，组织开展述职评议。同时，对年度党建述职评议工作提出要求，促进2023年党组织书记述职工作。三是组织对党支部书记述职报告归档情况进行检查，督促做好各类档案资料的收集归档和管理工作。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
4.选人用人工作不规范。
（1）执行干部选任政策不严格。
整改情况：一是组织学习《党政领导干部选拔任用工作条例》等选人用人政策法规，进一步增强干部选任工作的政治意识和纪律意识。二是严格执行干部选任标准和程序，进一步规范干部选任工作；在选人用人中做到充分讨论酝酿，讨论中做到逐一听取与会人员意见，再进行表决。三是安排专人做好相关记录和相关资料收集归档。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
（2）干部队伍结构不合理。
整改情况：一是做好干部队伍结构规划和人才队伍谋划，组织开展局机关及直属事业单位干部职务职级晋升、轮岗交流，逐步形成以老带新、新老搭配的结构梯次，干部队伍结构得到优化。二是加大专业技术人才的招录、引进，今年先后新招录选聘经济类、财务管理类专业具有本科学历以上的干部职工5名，同时注重年轻干部的培养锻炼，鼓励干部职工参加学历提升、专业技术职称考试等。三是抓好干部的选拔任用工作，及时调整补充空缺职位干部。四是采取结对帮带、挂职锻炼、业务培优、学历提升等方式，加强干部培训培养，努力提升干部业务能力和综合素质。
整改进度：第一、二、三、四项已整改并长期坚持。
（3）干部档案管理不规范。
整改情况：一是组织开展干部档案管理相关规定的学习，提高干部档案管理工作的认识。组织对全局干部职工档案进行全面清理，补齐要件和信息，规范装订新增人员档案。二是加强干部人事档案管理工作，规范干部职工档案材料收集、鉴定和归档。组织对往年度未及时归档的干部职工考核表、工资表和任免表等档案材料进行了归档管理。
整改进度：第一项已整改并长期坚持；第二项已整改完成。
5.上轮巡察和专项检查问题整改情况
（1）部分问题整改不到位。
整改情况：一是对上轮巡察整改情况进行清理，开展问题整改“回头看”，针对问题深入分析原因，认真抓好问题整改。2023年以来，通过党组会、月工作例会以及召开座谈会等形式，听取党建工作汇报5次，组织专题研究部署党建工作3次，机关党委通过查阅支部会议记录等方式定期检查通报支部工作4次，强化党建责任，促进工作落实。二是组织编印《基层党建工作责任手册》《2023年市财政局党建工作要点》，分层级压紧压实机关党建“一岗双责”责任，强化对党建工作要点及制度要求的学习落实，有序推动定期听取汇报、通报党建工作等制度落实，健全落实常态化考评和督查制度，提升党建工作质效。三是结合开展机关党建活动阵地建设，采取设置机关党建公开栏、党建制度及党建活动宣传栏等形式，积极营造良好的党建工作氛围。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持。
（2）个别问题存在“纸上整改”。
整改情况：一是认真落实《自贡市机关党组织党建标准》要求，重新转发了《机关党组织组织生活规范》《机关党组织民主评议党员工作规范》，加强组织生活制度和民主评议党员制度落实，提高机关党建工作标准化水平。二是认真梳理我市地方政府债务管理中存在的薄弱环节和短板，组织召开政府债务管控专题会议，对债务风险防范和债券资金管理各个环节进行梳理分析，提出相关制度建设要求。三是健全制度机制，印发《关于建立地方政府债务还本付息管理机制的通知》《关于常态化开展专项债券项目储备工作的通知》等制度。四是加强粮食风险基金管理，组成核查组开展对区县粮食风险基金使用管理核查工作。认真总结粮食工作，工作情况已纳入财政局2023年上半年工作总结内容。
整改进度：第一、二、三项已整改并长期坚持；第四项已整改完成。
三、巩固和深化巡察整改的工作打算
（一）提高政治站位，持续推进整改。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以党的政治建设为统领，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神和省市委全会精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。认真落实巡察反馈意见要求，坚持目标任务不变、标准要求不降、工作力度不减，持续深化巡察整改工作落实，全力推进全面从严治党向纵深发展，确保中央、省委、市委工作部署和要求不折不扣落地落实。
（二）加强跟踪督导，巩固整改成效。严格按照《落实市委第三巡察组巡察反馈意见整改工作方案》，坚持见微知著、举一反三，不断深化扩大巡察整改成果。对已整改的问题，适时组织开展“回头看”，防止问题反弹回潮。对分步推进和长期坚持的整改任务，实行台账管理，确保件件有回应、事事有落实。对整改工作效果不好的，及时分析原因、改进方法，确保问题清零见底。坚持把巡察整改和深化标本兼治有机结合起来，把“当下改”和“长久立”紧密结合起来，建立完善管理制度，扎紧制度笼子，形成以制度管权、管人、管事的长效机制。
（三）强化统筹谋划，促进全面发展。坚持将巡察整改工作与贯彻落实中央、省委、市委决策部署及工作要求相结合，与做好新时期财政工作相结合，坚持“稳中求进”工作总基调，聚焦社会关注的热点难点、群众反映强烈的突出问题，全力把巡察反馈问题整改落实到位。强化“一盘棋”思想，加强协同配合，加大财政收支预算管理，强化财政资金管理监督，加强财政资金动态监控，严肃财经纪律，不断提升财政管理法治化规范化水平，努力推进财政事业高质量发展。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话2116823；邮政信箱四川省自贡市自流井区五星街221号自贡市财政局，邮编643000;电子邮箱854852106@qq.com。
中共自贡市财政局党组
2023年12月14日
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