2020年4月对我局实施的世界银行贷款贫困片区产业扶贫试点示范项目开展了审计，指出了存在的问题，并提出了审计意见和建议。我局高度重视，对审计发现问题进行梳理，安排专人逐项一一落实整改，同时，举一反三、规范管理。截止公告发布之日，发现问题已全部完成整改。现将整改结果公告如下：

一、审计发现问题及整改情况

（一）违反国家法规或贷款协定的问题

1.部分县项目办对不满足竣工验收条件的项目验收合格。我局已委托第三方机构完成了叙永县2020年17个土建项目综合验收和结算审核，重新验收和结算审核结果合格。后续项目严格按相关规定组织验收。

2.未按进度申请财政配套资金。我局已按照审计建议，加快了项目实施、验收及支付工作，2021年1月到8月30日支付资金1006.37万元，账户余额为66.1万元。后续严格按项目进度申请财政配套资金，严格执行国库集中支付制度。

3.对部分子项目未按规定实施工程监理。我局对已委托第三方机构完成了17个殖场环保和防疫设施工程土建项目进行综合验收和审核，并出具了报告，现场综合验收、工程量复核及结算审核符合合格。后续实施的工程项目已全部按规定实行工程监理。

4.部分项目未按合同约定进行结算。我局委托第三方机构完成了叙永县普惠合作社联合社公共设施项目的综合验收和结算审核，根据第三方综合验收和结算审核，该项目最终审定该工程造价为488836.4元，比实际的结算支付金额多140.79元，没有造成损失。后续工程项目严格按照合同约定结算工程款。

5.部分县项目办未按规定使用公务卡或转账结算费用。我局已按审计建议加强了财务管理，要求项目管理人员严格执行相关财务管理规定使用公务卡或转账结算费用。

6.个别合作社未按规定配备消防设施，存在消防安全隐患。我局已按相关消防相关规定督促岔河惠农养殖专业合作社配备了灭火器等消防设施设备，消除消防安全隐患。

（二）项目管理方面存在的问题

1. 部分县项目会计核算不准确、资产管理不规范。我局已按审计建议督促相关专业合作社和财务人员严格按照相关规定，加强了项目财务和资产管理，按规定调整会计账目，完善了固定资产登记手续，建立了固定资产台账。

2. 部分县项目相关信息未及时、完整、准确录入MIS系统。我局已严格按照《世行贷款贫困片区产业扶贫试点示范项目管理信息系统运行管理办法》要求，及时、准确录入相关信息，确保MIS系统信息完整准确。

3.专业合作社年度财务状况未接受中介审计。我局已聘请第三方机构对全县21个农民专业合作社的年度财务状况进行审计，已完成了4个农民专业合作社年度财务状况进行审计工作。

（三）项目绩效方面存在的问题

1.部分项目未达到养殖目标。我局加强了对项目、合作社的管理指导，积极探索切实可行的措施，以达到合作社增收，增加农民收入，促进合作社可持续发展。如：将利润差的肉牛育肥改为利润大的能繁母牛养殖、组织社员种植秸秆玉米、牧草等，降低肉牛养殖成本，引导甜橙产业合作社种植短期经济作物辣椒，增加甜橙挂果前的收入等。

2.个别合作社资产闲置。我局已督促各合作社加强资产管理，充分利用好合作社资产，防止资产闲置。

3. 部分县项目办未严格按规定开展绩效评价工作。我局已按照《叙永县全面实施财政预算绩效管理办法》的要求和规定，开展了绩效评价工作。

                            叙永县乡村振兴局

                             2021年12月17日